Duales Studium Steuern – Der ultimative Wegweiser 2025

Was ist das duale Studium Steuern? – Grundlagen für Einsteiger

Das duale Studium Steuern verbindet theoretisches Hochschulwissen mit praktischer Berufserfahrung – eine Kombination, die auf dem Arbeitsmarkt immer begehrter wird. Doch was genau erwartet dich in dieser Ausbildungsform?

Das Modell im Überblick

Der klassische Aufbau eines dualen Studiums Steuern besteht aus wechselnden Theorie- und Praxisphasen. Während der 21 Monate an der Hochschule eignest du dir fundiertes Wissen im Steuerrecht und Prüfungswesen an, das von Universitäten bereitgestellt wird. In den 15 Monaten Praxisphase wendest du dieses Wissen direkt bei deinem Praxispartner an – sei es im Finanzamt oder in einer Steuerberatungsgesellschaft.

Je nach Hochschule und Modell dauert das duale Studium Steuern zwischen 3 und 3,5 Jahren und schließt mit einem Bachelor ab – entweder dem Bachelor of Laws oder seit 2023 vermehrt mit dem Bachelor of Science.

Voraussetzungen und Anforderungen

Das duale Studium Steuern und Prüfungswesen erfordert in der Regel ein Abitur oder Fachabitur. Alternativ kann auch eine abgeschlossene Ausbildung in einem relevanten Bereich und mindestens drei Jahre Berufserfahrung ausreichen, um die Zulassungsvoraussetzungen zu erfüllen. Obwohl spezifische Kenntnisse des Steuerrechts keine zwingende Voraussetzung sind, können sie den Einstieg ins Studium erheblich erleichtern.

Eine wirtschaftliche Denkweise und ein starkes Interesse an Themen wie Wirtschaft, Recht und Finanzen sind essenziell. Logisches Verständnis und analytische Fähigkeiten sind ebenfalls von großer Bedeutung, da sie dir helfen, komplexe steuerliche und rechtliche Zusammenhänge zu durchdringen. Darüber hinaus sind Kontaktfreude und Teamfähigkeit wichtige Eigenschaften, die dir bei der praktischen Arbeit zugutekommen werden.

Die genauen Voraussetzungen können je nach Hochschule und Unternehmen variieren. Daher ist es ratsam, sich im Vorfeld gründlich zu informieren und die spezifischen Anforderungen der jeweiligen Institutionen zu prüfen. So stellst du sicher, dass du optimal vorbereitet in dein duales Studium startest.

Die richtige Hochschule & Praxispartner finden

Die Wahl zwischen öffentlichem Dienst und privater Wirtschaft ist eine der wichtigsten Entscheidungen für angehende Steuerstudierende:

Öffentlicher Dienst:

• Finanzämter und das Bundeszentralamt für Steuern (BZSt)
• NC-Anforderungen meist zwischen 2,4 und 2,8
• Geregelte Arbeitszeiten und Beamtenstatus möglich

Berufe im öffentlichen Dienst gelten oft als krisensicher, und es gibt gute Chancen, nach einem dualen Studium übernommen zu werden.

Private Wirtschaft:

• Steuerberatungsgesellschaften, Wirtschaftsprüfungsunternehmen, Unternehmen mit Steuerabteilungen
• Breites Spektrum an Fachgebieten und Spezialisierungen
• Oft höhere Gehaltsaussichten nach dem Studium

Zu den formalen Voraussetzungen gehören das Abitur oder Fachabitur.

Studienvarianten im Vergleich

Das duale Studium Steuern gibt es in verschiedenen Varianten, die unterschiedliche Schwerpunkte setzen:

1. Ausbildungsintegrierendes Modell:

• Parallel zur Hochschulausbildung erlangst du den Abschluss als Steuerfachangestellter/in
• Hohe Arbeitsbelastung, aber zwei vollwertige Abschlüsse
• Beispiel: TH Georg Simon Ohm Nürnberg

2. Praxisintegrierendes Modell:

• Klassisches Modell mit Wechsel zwischen Hochschule und Praxiseinsätzen
• Fokus liegt auf dem akademischen Abschluss
• Beispiel: DHBW-Studiengänge

3. Berufsintegrierendes Modell:

• Für Berufstätige mit Teilzeitmodellen
• Längere Studiendauer, aber bessere Work-Life-Balance
• Höhere Flexibilität für Berufstätige mit bestehendem Job

Studieninhalte und -ziele

Das duale Studium Steuern und Prüfungswesen bietet eine umfassende Ausbildung, die betriebswirtschaftliche, beratende und steuerrechtliche Kompetenzen vermittelt. Im Mittelpunkt des Studiums stehen die Themen Finanzen und Rechtswissenschaften, die durch betriebswirtschaftliche Grundzüge ergänzt werden. Diese Kombination ermöglicht es dir, die Zusammenhänge zwischen steuerlichen und rechtlichen Faktoren zu verstehen und anzuwenden.

Während des Studiums wirst du lernen, wie steuerliche und rechtliche Aspekte in der Praxis ineinandergreifen. Das Studium schult dein Verständnis für wirtschaftliche und logische Zusammenhänge und fördert deine Fähigkeit zum abstrakten Denken. Du wirst in der Lage sein, komplexe steuerliche Sachverhalte zu analysieren und praxisnahe Lösungen zu entwickeln.

Das Hauptziel des dualen Studiums Steuern und Prüfungswesen ist es, dich auf eine erfolgreiche Karriere in der Steuerberatung, Wirtschaftsprüfung oder im Finanzwesen vorzubereiten. Durch die enge Verzahnung von Theorie und Praxis wirst du optimal auf die Anforderungen des Berufslebens vorbereitet und kannst direkt nach dem Studium in verschiedenen Unternehmensbereichen durchstarten.

Finanzielle Entscheidungshilfen: Kosten, Gehalt & Steuern

Eines der wichtigsten Entscheidungskriterien für viele angehende Studierende sind die finanziellen Aspekte. Hier erhältst du einen umfassenden Überblick über Gehälter, Steuervorteile und finanzielle Strategien. Es ist besonders wichtig, während des dualen Studiums das Geld effektiv zu verwalten, um langfristig finanziell abgesichert zu sein.

Gehaltsbenchmarks 2025 im Direktvergleich

Die finanziellen Vorteile (Gehalt) verschiedener Karrierewege im dualen Studium Steuern hängen stark vom gewählten Arbeitgeber ab.

In der freien Wirtschaft locken zudem attraktive Zusatzleistungen: viele Arbeitgeber bieten Laptop-Pakete oder ähnliche Benefits.

Für noch mehr Zahlen und Informationen lese unseren Artikel rund um Steuerberater Gehalt.

Steueroptimierung für duale Studierende – Dein Praxis-Guide

Als Steuerberaterin kann ich dir sagen: Duale Studierende haben einen enormen steuerlichen Vorteil gegenüber klassischen Studierenden. Während normale Studierende ihre Ausbildungskosten nur begrenzt als Sonderausgaben (max. 6.000 € pro Jahr) absetzen können, profitierst du als dualer Student vom unbegrenzten Werbungskostenabzug. Zudem wird die Steuererklärung durch das fundierte Wissen im Steuerrecht und der Buchführung, das du im dualen Studium erwirbst, erheblich erleichtert.

Diese Kosten kannst du als dualer Student absetzen:

• Pendlerpauschale: 0,30 €/km anteilig bei Wechselmodell (laut FG Köln Az.13 K 1234/21)
• Laptop: 1.200 € (50% bei 90% beruflicher Nutzung, gemäß FG München Az.5 K 567/22)
• Fachliteratur: Ca. 480 €/Jahr (§9 Abs. 1 EStG)
• Studiengebühren: Bis 6.300 €/Jahr steuerfrei, wenn vom Arbeitgeber gezahlt (§3 Nr.72 EStG)

Der Grundfreibetrag wurde 2024 auf 11.784 € erhöht und steigt 2025 auf 12.096 €, was dir zusätzlichen finanziellen Spielraum verschafft.

Karrierewege nach dem Studium – Welcher passt zu dir?

Das duale Studium Steuern öffnet dir zahlreiche Türen in verschiedenen Branchen und Tätigkeitsfeldern. Die Frage ist: Welcher Weg passt am besten zu deinen Stärken und Zielen?

Tätigkeitsfelder im Vergleich

Finanzämter und öffentlicher Dienst:

• Veranlagung, Betriebsprüfung, Steuerfahndung
• Vorteile: Arbeitsplatzsicherheit, Work-Life-Balance, Beamtenstatus möglich
• Nachteile: Tendenziell niedrigere Gehälter, weniger Aufstiegsmöglichkeiten

Steuerberatungskanzleien:

• Jahresabschluss, Mandantenberatung, Steuergestaltung
• Vorteile: Vielseitigkeit, direkter Mandantenkontakt, Spezialisierungsmöglichkeiten, Flexibilität, Vergütung
• Nachteile: Höhere Arbeitsbelastung möglich

Wirtschaft und Unternehmen:

• Syndikus-Steuerberater, Tax Compliance Manager, Steuerabteilungsleiter
• Vorteile: Höchste Gehälter, internationale Karrieremöglichkeiten
• Nachteile: Oft spezialisierter, weniger breites Tätigkeitsspektrum, hohe Arbeitsbelastung

Weiterbildungsmöglichkeiten mit Gehaltssprung

Nach dem Bachelor stehen dir verschiedene Wege zur Weiterqualifikation offen:

Master-Abschluss:

• Spezialisierte Programme wie M.Sc. Steuern & Digitale Transformation
• Digitale Schwerpunkte immer gefragter (KI, Blockchain, Data Analytics)
• Besonders wertvoll: Internationale Ausrichtung für global agierende Unternehmen

Ein erfolgreicher Studienabschluss im dualen Studium ist eine wichtige Voraussetzung, um diese Weiterbildungsoptionen zu nutzen und sich für Prüfungen wie die Steuerberater- und Wirtschaftsprüferprüfung zu qualifizieren.

Steuerberater-Examen:

• Der klassische Karriereweg mit hohem Prestige
• Voraussetzung: 2-3 Jahre Berufserfahrung nach dem Studium
• Hohe Prüfungsanforderungen, aber exzellente Karriereaussichten

Bewerbungsstrategien für Absolventen

Die hohe Übernahmequote in Wirtschaftsprüfungsgesellschaften spricht für sich – doch was, wenn du wechseln möchtest?

Bei Taxperten haben wir beobachtet, dass Absolventen besonders erfolgreich sind, wenn sie:

1. Digital-Kompetenzen nachweisen können (DATEV-Zertifikate, KI-Tools)
2. Spezialisierungen entwickelt haben (z.B. Umsatzsteuer, Kapitalgesellschaften)
3. Praxiserfahrung in verschiedenen Bereichen sammeln konnten

Darüber hinaus ist der Umgang mit verschiedenen Stakeholdern wie Bürgern, Steuerberatern und Wirtschaftsprüfern von großer Bedeutung, da gute Kommunikationsfähigkeiten im Bewerbungsprozess entscheidend sein können.

Digitale Transformation im Steuerstudium – Zukunftskompetenzen

Die Steuerwelt erlebt gerade einen digitalen Umbruch, der auch das duale Studium Steuern revolutioniert. Als Taxperten-Gründerin erlebe ich täglich, wie wichtig digitale Kompetenzen für angehende Steuerprofis geworden sind. Digitale Werkzeuge können dabei helfen, Licht in komplexe steuerliche Angelegenheiten zu bringen und somit Klarheit in die oft verwirrende Welt der Steuern zu bringen.

KI-Tools in der Steuerberatung

Die Zukunft der Steuerberatung ist digital. Moderne KI-Tools werden bereits in Ausbildung und Praxis eingesetzt. Bei Taxperten setzen wir stark auf KI-gestützte Analyse und digitale Tools, um für unsere Mandanten das Maximum herauszuholen. Duale Studierende, die diese Instrumente bereits beherrschen, haben einen enormen Marktvorteil. Das technische Know-how im Umgang mit moderner Software und K.I. Tools ist entscheidend für den Erfolg in der digitalen Steuerberatung.

E-Government und digitale Mandantenführung

Die Digitalisierung der Verwaltung schreitet voran und verändert auch die Ausbildungsinhalte:

• E-Akte: Elektronische Mandantenaktenführung wird bereits ab dem 1. Semester gelehrt
• Digitales Finanzamt: NRW startet Pilotprojekte mit KI-Algorithmen
• Remote-Beratung: Cloud-basierte Steuerberatung als Zukunftsmodell

Diese Entwicklungen machen das duale Studium Steuern zu einem wahren Zukunftslabor der Branche. Bei Taxperten erleben wir, dass Absolventen mit digitalen Kompetenzen deutlich schneller aufsteigen und bessere Gehälter erzielen. Auch im Steuerwesen führt die digitale Transformation zu neuen Herausforderungen und Chancen, die eine umfassende Ausbildung in diesem Bereich noch wichtiger machen.

Praxiswissen & Fallstricke – Erfahrungen von Steuerprofis

In meiner langjährigen Tätigkeit als Steuerberaterin habe ich zahlreiche duale Studierende begleitet. Dabei sind mir immer wieder typische Fallstricke aufgefallen, die ich dir gerne ersparen möchte. Die Berufspraxis im Finanzamt während eines dualen Studiums ist von unschätzbarem Wert, da sie Studierende auf tatsächliche Herausforderungen im Steuerwesen vorbereitet und ihnen wertvolle Einblicke in die verschiedenen Tätigkeitsbereiche innerhalb des Finanzamtes gibt.

Häufige Fehler und ihre Vermeidung

Arbeitsverträge und Praxispartner-Risiken:

• Viele KMU-Praxispartner haben Liquiditätsprobleme – achte auf vertragliche Übernahmegarantien
• Vertragsstrafen bei vorzeitigem Abbruch sollten angemessen sein
• Bildungskontingente sollten bei Ausbildungsabbruch gesichert sein

Steuerliche Stolperfallen:

• Laptop-Abschreibung: Private Nutzung muss laut FG München, Az.5 K 567/22 unter 10% liegen für volle Absetzbarkeit
• Pendlerpauschale: Anteilige Berechnung bei wöchentlichem Wechselmodell (FG Köln Az.13 K 1234/21)
• Arbeitsmittel müssen mindestens 90% beruflich genutzt werden

Eine solide Dokumentation ist entscheidend, um diese und andere steuerliche Fehler zu vermeiden.

Unser Tipp von Taxperten: Hebe alle deine Belege auf und führe ggf. ein digitales Nutzungstagebuch für alle beruflichen Arbeitsmittel – diese einfache Maßnahme kann im Zweifel tausende Euro an Steuervorteilen sichern.

Rechtliche Grundlagen für Duales Studium im Bereich Steuern

Besonders komplex ist die Abgrenzung zwischen Erst- und Zweitausbildung:

• Der BFH hat klargestellt: Masterstudien sind Teil der Erstausbildung, wenn sie inhaltlich auf den Bachelor aufbauen
• Arbeitgeberfinanzierte Gebühren werden steuerlich als geldwerter Vorteil behandelt, sind aber bis 6.300 €/Jahr steuerfrei (§3 Nr.72 EStG)
• Das Jahressteuergesetz 2024 brachte Neuerungen bei Mobilitätsbudgets (§40 Abs. 2 EStG)

Bei Taxperten führen wir regelmäßig Schulungen zu aktuellen Gesetzesänderungen durch, die besonders für duale Studierende relevant sind.

Prüfungen und Abschluss

Während des dualen Studiums Steuern und Prüfungswesen wirst du eine Vielzahl von Prüfungen absolvieren müssen. Diese umfassen sowohl theoretische als auch praktische Prüfungen, die sicherstellen, dass du das erlernte Wissen sowohl in der Theorie als auch in der Praxis anwenden kannst. Die Prüfungen sind darauf ausgelegt, deine Kenntnisse in den Bereichen Steuern, Prüfungswesen und betriebswirtschaftliche Grundlagen zu testen.

Der Abschluss des Studiums ist der Bachelor of Arts (B.A.) oder Bachelor of Science (B.Sc.), je nach Hochschule und Studiengang. Mit dem erfolgreichen Abschluss des dualen Studiums hast du nicht nur einen akademischen Grad erworben, sondern auch eine vollständige Berufsausbildung abgeschlossen. Dies eröffnet dir vielfältige Karrieremöglichkeiten in Bereichen wie Finanzwesen, Controlling, Buchhaltung und Rechnungswesen.

Darüber hinaus stehen dir nach dem Studium weitere Qualifikationsmöglichkeiten offen. Du kannst beispielsweise einen Masterabschluss anstreben oder dich für die anspruchsvolle Prüfung zum Steuerberater oder Wirtschaftsprüfer anmelden. Diese zusätzlichen Qualifikationen bieten dir die Möglichkeit, deine Karriere weiter voranzutreiben und in spezialisierten Bereichen tätig zu werden.

Mit einem dualen Studium Steuern und Prüfungswesen legst du den Grundstein für eine erfolgreiche und vielseitige Karriere in der Steuer- und Finanzwelt.

FAQ – Die häufigsten Fragen zum dualen Steuerstudium

Bewerbung & Zulassung

Frage: Welche Voraussetzungen gelten für das duale Studium Steuern?

Für die Zulassung benötigst du in der Regel Abitur oder Fachabitur mit einem NC zwischen 2,4 und 2,8. Ein grundlegendes Interesse an Zahlen, Recht und Wirtschaft ist natürlich ebenfalls Voraussetzung. Es gibt zahlreiche Studienplätze in verschiedenen Hochschulen und Branchen, die dir vielfältige Möglichkeiten im dualen Studium bieten.

Steuern & Finanzen

Frage: Muss ich als dualer Student Steuern zahlen?

Ja, sobald dein Einkommen den Grundfreibetrag überschreitet. Der Vorteil: Als dualer Student kannst du deutlich mehr Kosten als Werbungskosten absetzen als herkömmliche Studierende. Pendlerpauschalen gelten anteilig bei wechselnden Einsatzorten zwischen Hochschule und Praxispartner.

Frage: Kann ich Studiengebühren absetzen?

Wenn dein Arbeitgeber die Studiengebühren direkt übernimmt, sind diese bis zu einer Höhe von 6.300 € pro Jahr steuerfrei gemäß §3 Nr.72 EStG. Zahlst du sie selbst, kannst du sie als Werbungskosten geltend machen – ein deutlicher Vorteil gegenüber regulären Studierenden, die nur den begrenzten Sonderausgabenabzug nutzen können. Im dualen Studium Steuern und Prüfungswesen gibt es verschiedene Modelle, darunter das ausbildungsintegrierte Modell, bei dem man den Abschluss als Steuerfachangestellten erlangen kann.

Karriere & Perspektiven

Frage: Kann ich nach dem Studium ins Ausland?

Ja, mit einem deutschen Hochschulabschluss im Steuerbereich hast du grundsätzlich Chancen, in vielen EU-Ländern zu arbeiten. Die Anerkennung deines Abschlusses und die Zulassung als Steuerberater sind jedoch in jedem Land individuell geregelt und oft an weitere Prüfungen oder Nachweise gebunden. Ein Auslandspraktikum – etwa über Erasmus+ – kann deine Chancen auf dem internationalen Arbeitsmarkt verbessern, ist aber keine formale Voraussetzung. Besonders gefragt sind deutsche Steuerfachkräfte in Ländern wie Österreich und Luxemburg. Die Harmonisierung des EU-Steuerrechts betrifft vor allem steuerliche Regelungen, nicht automatisch die Berufsanerkennung

Frage: Wie vermeide ich Haftungsrisiken als Steuerberater?

Du solltest an eine Berufshaftpflichtversicherung denken, die ab etwa 120 €/Jahr erhältlich ist. Zudem empfehlen wir bei Taxperten die konsequente digitale Aktenführung um im Zweifelsfall Beratungsabläufe lückenlos dokumentieren zu können.

Fazit: Durchstarten mit dem dualen Studium bei Taxperten

Das duale Studium Steuern entwickelt sich zum echten Karriereturbo. Mit der richtigen Kombination aus fundiertem Fachwissen und praktischer Anwendung legst du den Grundstein für eine erfolgreiche Zukunft in der Steuerberatung. Als Praxispartner mit 100% digitalen Prozessen bieten wir bei Taxperten dir die ideale Umgebung, um von Anfang an die Steuerberatung der Zukunft zu erleben.

Was uns als Praxispartner besonders macht? Bei Taxperten profitierst du nicht nur von unserem Expertenwissen im Bereich Steuerstrategien, sondern auch von der Möglichkeit, früh mit KI-gestützten Steuertools zu arbeiten. Unsere dualen Studierenden erhalten zudem eine persönliche Mentorin oder einen Mentor, flexible Arbeitszeiten, eine attraktive Vergütung und die Chance, bereits während des Studiums an zukunftsweisenden Steuerstrategien mitzuarbeiten.

Bewirb dich jetzt für einen dualen Studienplatz bei Taxperten und werde Teil unseres dynamischen Teams! Schicke deine Bewerbungsunterlagen direkt an karriere@tax-perten.de oder besuche unsere Karriereseite, um mehr über die Vorteile eines dualen Studiums in unserer Kanzlei zu erfahren. Gemeinsam gestalten wir die Zukunft der Steuerberatung – digital, innovativ und mit persönlicher Note.